ЮРИСТУ Оптимальный юридический комплект систем КонсультантПлюс для успешной работы юриста ПОДРОБНЕЕ
БУХГАЛТЕРУ Оптимальный бухгалтерский комплект систем КонсультантПлюс для успешной работы бухгалтера ПОДРОБНЕЕ
ДЛЯ БЮДЖЕТНЫХ
ОРГАНИЗАЦИЙ
Оптимальный комплект систем КонсультантПлюс для успешной ... ПОДРОБНЕЕ
ЗАКАЗАТЬ
ДОКУМЕНТЫ

Подготовка налоговой отчетности за 2017 год

Ведь бухгалтеру нужно будет сдать:

  • две налоговые декларации по новой форме (речь идет о налоге на имущество и транспортном налоге);
  • декларацию по налогу на прибыль с отражением принятых поправок в законодательстве;
  • декларацию по НДС за IV квартал 2017 года (с учетом обновления с 1 октября 2017 года форм книги покупок, книги продаж и счета-фактуры).

В нюансах сдачи годовых деклараций будем разбираться на Мастер-классе. Лектор даст практические рекомендации, предостережет от ошибок, а кроме того расскажет об особенностях уплаты экологического сбора.

Обещаем – будет полезно! Если у Вас есть вопрос – присылайте его на адрес video@elcode.ru и лектор обязательно ответит на него во время вебинара.

Программа вебинара

1. Налог на прибыль организации: правильное формирование налоговой базы при исчислении налога на прибыль за 2017 год.

  • Своевременное признание  отдельных видов доходов и расходов: доходы, не признаваемые для налогообложения; доходы от реализации работ, услуг, внереализационные доходы; безвозмездно полученные доходы.
  • Особенности признания отдельных видов расходов:  амортизация, в том числе неотделимых улучшений, материальные расходы, лизинговые  платежи, проценты по кредитам и займам, в том числе по контролируемым, представительские, командировочные, расходы на обучение, компенсация разъездного характера работ и другие особенности признания расходов.
  • Дебиторские и кредиторские задолженности; списание безнадежных долгов, в том числе и при исключении из ЕГРЮЛ недействующих организаций (статья 64.2 ГК РФ с 1 сентября 2014 г.). Определение срока исковой давности с учетом позиции Постановления Пленума Верховного Суда от 29 сентября 2015 г. №43. Позиция Определения Верховного Суда Российской Федерации от 11 апреля 2016 г. №308-КГ15-16651 по вопросу контроля рыночных цен при проведении налоговых проверок.
  • Анализ ошибок, выявленных налоговыми органами при расчете налога на прибыль и оформлении налоговых деклараций по налогу на прибыль.
  • Формирование прямых и косвенных расходов. Как правильно сформировать незавершенное производство.
  • Формирование резервов: резерв по сомнительным долгам, резерв на выплату отпусков.
  • Применение убытка в уменьшении налоговой базы по налогу на прибыль, статья 283 НК РФ.
  • Применение новых правил признания налоговой выгоды обоснованной: статья 54.1.НК РФ. Пределы осуществления прав по исчислению налоговой базы и суммы налога, сбора, страховых взносов.

2. Налог на добавленную стоимость за 2017 год: требования к составлению налоговых деклараций и документов налогового учета по НДС.

  • Документы налогового учета: счета-фактуры, журналы счетов-фактур, книги покупок, книги продаж, порядок ведения с 1 октября 2017 года.
  • Обоснованность вычетов НДС с позиции Верховного суда РФ в связи с реальностью расходов. Какие вычеты можно переносить на более поздний период, а какие нет.
  • Полнота определения налоговой базы в посреднических операциях: комитента, комиссионера, агента, застройщика, экспедитора.
  • Отдельные сложные вопросы исчисления НДС: раздельный учет в части операций облагаемых и необлагаемых НДС; при реализации имущественных прав; налоговыми агентами в отношениях с иностранными контрагентами.
  • Применение статьи 174.2. Особенности исчисления и уплаты налога при оказании иностранными организациями услуг в электронной форме.
  • Ошибки при заполнении налоговых деклараций по НДС: коды видов операций; контрольные соотношения. Когда и как составлять уточненные налоговые декларации.

3. Налог на имущество организаций за 2017 год: правильность составления налоговой декларации.

  • Особенности оформления налоговой декларации по налогу на имущество за 2017 год, заполнение раздела.
  • Информация об объектах недвижимого имущества, облагаемых налогом по среднегодовой стоимости.
  • Отдельные вопросы формирования налоговой базы по налогу на имущество организаций за 2017 год.

4. Транспортный налог за 2017 год: полнота определения налоговой базы, формирование налоговой декларации.

5. Экологический сбор: кто должен уплатить, расчет экологического сбора, сроки уплаты.

6. Изменения в налоговое законодательство 2017 года.

  • В главу 21 НК РФ «Налог на добавленную стоимость: отмена льготы при реализации лома черных и цветных металлов; возникновение обязанностей налогового агента у покупателя; изменения в части учета НДС при получении субсидий; право на отказ от применения ставки 0% по отдельным операциям; изменения в порядке ведения раздельного учета при осуществлении операций облагаемых и необлагаемых НДС.
  • В главу 25 НК РФ «Налог на прибыль организаций»: в части доходов, не учитываемых при исчислении налога на прибыль (статья 251 НК РФ при исчислении налога на прибыль, применение инвестиционного налогового вычета).
  • В Главу 30 НК РФ «Налог на имущество организаций»: основания для применения льгот при исчислении налога.

Ведет мастер-класс НОВИКОВА Татьяна Александровна
генеральный директор аудиторской фирмы, налоговый консультант, преподаватель ИПБР, к.э.н., доцент

ГАРАНТИЯ: ответы лектора на ВСЕ вопросы, присланные не позднее чем за 3 дня до мастер-класса на адрес seminar@elcode.ru.

Время проведения мастер-класса: с 10.00 до 17.00, в перерывах – кофе-паузы.

Записаться на вебинар

ЗАКАЗАТЬ ЗВОНОК

ЗАКАЗАТЬ ЗВОНОК

ОТПРАВИТЬ ЗАЯВКУ

ЗАКАЗАТЬ Консультант Плюс

ОТПРАВИТЬ ЗАЯВКУ

Запись на вебинар


Являетесь ли вы сопровождаемым клиентом РИЦ (Консультант+)
ОТПРАВИТЬ ЗАЯВКУ

Запись на семинар


Являетесь ли вы сопровождаемым клиентом РИЦ (Консультант+)
ОТПРАВИТЬ ЗАЯВКУ

Запись на обучение

ОТПРАВИТЬ ЗАЯВКУ
Заказ документов
ОТПРАВИТЬ ЗАЯВКУ