Налоговику

Проанализируй требование ИФНС. Номер и дата: [ ]. Налог и период: [ ]. Текст требования: [вставить]. Определи: – тип требования (камеральная / уточняющая / повторная проверка); – что именно проверяет ФНС; – какие показатели вызывают вопрос; – возможные риски. Итог: краткая расшифровка сути требования, что проверить в учете, приоритет действий.

Определи оптимальную стратегию ответа на требование ФНС. Ситуация: [кратко]. Сумма вопроса: [ ]. Есть ли ошибка: [да / нет / спорно]. Предложи: – стратегию ответа (пояснение / уточнение / частичное согласие); – плюсы и риски каждого варианта; – рекомендуемый подход. Итог: рекомендация + обоснование.

Объясни порядок начисления и вычета НДС при получении аванса в размере [сумма] и последующей поставке товара на [сумма].

Подготовь деловое пояснение для ИФНС по расхождениям НДС за [период] (между разделом 8/9 и книгой [покупок/продаж]); вот разрывы: [вставь список строк в формате №/дата СФ | контрагент/ИНН | сумма/НДС | дата получения в ЭДО | дата отражения | примечание]. Сгруппируй причины (позднее получение/КСФ/аванс/возврат/ошибка/задержка ЭДО), опиши принятые меры и где/когда отражено в учёте/декларации, перечисли приложения; недостающее пометь [уточнить].

Проверь, можно ли учесть расход при расчете налога. Система налогообложения: [УСН доходы минус расходы / ОСНО]. Вид расхода: [описание]. Сумма: [сумма]. Документы: [перечислить или вставить]. Экономическая цель расхода: [описание]. Определи: – можно ли признать расход; – в какой момент его учитывать; – какие документы необходимы; – каких документов не хватает; – какие налоговые риски есть; – что исправить до признания расхода.

Читать далее…