Лектор: Ивченко Татьяна Михайловна — аттестованный аудитор, аттестованный налоговый консультант, член Палаты налоговых консультантов, советник налоговой службы 3 ранга, преподаватель, аттестованный Минфином РФ, генеральный директор аудиторской фирмы ООО «Аудит-Эксперт».
Дата проведения: 10 октября 2017г с 10-00 до 14-00 час. (начало регистрации в 9-30).
Место проведения: Конгрессный Центр “ПетроКонгресс”, Санкт-Петербург, ул. Лодейнопольская, д. 5. Литер А. (в 5-ти минутах от ст.метро “Чкаловская”)
Стоимость семинара — 3600 руб.
Для клиентов компании “РИЦ” и “К+” участие в семинаре будет бесплатным *
*количество мест для регистрации ограничено: 1-2 чел от компании.
Профессиональным бухгалтерам, членам НП “ППБА”, не имеющим задолженности по оплате взносов, выдается 10-часовой сертификат по системе многоуровневой непрерывной сертификации UCPA, идущий в зачет 40-часовой программы повышения квалификации, не аттестованным бухгалтерам выдается сертификат о прослушанном курсе повышения квалификации. Сертификаты оформляются по предварительной заявке.
Программа семинара:
1. Бухгалтерский учет и налоговое администрирование. Применение в бухучете форм первичных документов. Изменение ПБУ 1/2008. Ужесточение требований по соблюдению норм ТК РФ. Разъяснения по использованию с 01.07 онлайн касс. Изменения в части взаимоотношений с налоговыми органами (комиссии по легализации налоговой базы, расширение информации, не относящейся к налоговой тайне, ужесточение требований к отдельным налоговым процедурам). Оформление доказательств проявления должной осмотрительности выбора контрагента. Применение способов определения рыночной цены сделки. Изменения в сфере административной ответственности (расширение перечня деяний, влекущих административную ответственность за грубое нарушение законодательства о бухгалтерском учёте, практика привлечения к административной ответственности за нарушения трудового законодательства, кассовой дисциплины и т.д.). Какие показатели в налоговой отчетности могут вызвать подозрения у налоговых органов. Истребование документов вне налоговой проверки.
2. Налог на прибыль Осуществление камеральной проверки декларации по прибыли. Возникающие проблемы и их решения Считаем налог на прибыль по обособленным подразделениям. Как учесть забытые расходы в периоде обнаружения. Обязательные первичные документы по отдельным видам расходов. Виды проблемных доходов. Работа с иностранными контрагентами. Безвозмездно полученное имущество, работы, услуги. Разъяснения по прямым и косвенным расходам. Отражение дебиторки и кредиторки, ее списание в различных ситуациях. Несуществующий долг не значит безнадежный. Проверим формирование резервов по сомнительным долгам и учет убытков прошлых лет по новым правилам. Различные проблемы по расходам на рекламу. Беспроцентный заем юридического лица и ИП между взаимозависимыми сторонами. Основные средства и налог на прибыль: разъяснения Минфина. Формирование первоначальной стоимости создаваемого ОС. Малоценные основные средства: способ учета и списания. Последствия модернизации полностью самортизированного ОС. Классификация ОС в случае модернизации. Ликвидируемый недострой. Различные выплаты работникам с точки зрения Минфина и ФНС (командировочные расходы, выплата валютных суточных. расходы на проезд: различные ситуации, разъездная работа, компенсации, премии, возмещение расходов и т.п.).
3. НДС Проверка налоговой инспекцией декларации, требования на пояснения. Отдельные вопросы формирования объекта обложения НДС. Исчисление НДС при заключении договоров с нестандартными условиями. Последние разъяснения уполномоченных органов по вопросам применения статьи 174.2 НК РФ (интернет-услуги, приобретение программного обеспечения и права пользования базами данных). Определение места реализации товаров (работ, услуг), в том числе при заключении договоров с представительствами иностранных организаций; переквалификация договоров как основание для изменения места реализации; определение места реализации товаров в зависимости от отдельных условий договоров – моменты перехода права собственности и отгрузки; определение места реализации услуг по смешанным договорам. Случаи применения ставки 0% или 18% по транспортной экспедиции. Применение налоговых льгот. Вопросы необходимости раздельного учёта и последствия при его отсутствии. Рекламные расходы или безвозмездная передача; Исчисление НДС по полученным штрафам. Применение налоговых вычетов при расторжении договоров и возврате товаров, уплата аванса третьим лицом и (или) в пользу третьего лица Требования к оформлению счетов-фактур, применение вычета при неуплате НДС контрагентом («налоговый разрыв»). Источник покрытия НДС, непредъявленного покупателю и начисляемого впоследствии;. Ошибки при оформлении УПД. Чеки ККТ и БСО как основание для применения вычета без счета-фактуры.
4. Имущественные налоги. Новое в налоге на имущество по движимому и недвижимому имущество. В каких случаях оборудование на сч.08 облагается налогом. Отдельные вопросы по земельному налогу. Изменение кадастровой стоимости для земельного налога. Определение плательщиков транспортного налога и элементов налогообложения. Проблемы при применении повышающего коэффициента. Отдельные разъяснения для уменьшения транспортного налога.
5. Отдельные вопросы по НДФЛ и страховым взносам. Последствия у налогового агента и страхователя за опоздание с отчетностью по НДФЛ и расчетом по страховым взносам. НДФЛ при продаже доли в Уставном капитале. Способ исправления данных о застрахованных лицах. Возмещение расходов на спецодежду с 01.08.17. Контрольные соотношения по страховым взносам.
6. Ответы на вопросы
________________________________________________________________________________
В середине семинара запланирован небольшой перерыв.
Регистрация участников семинара и вся дополнительная информация по тел. (812) 313-9-501 или
e-mail: teach@ric501.ru
Заявки на участие принимаются до 05.10.2017г.
